Показатели и методы оценки рисков на предприятии

Показатели и методы оценки рисков на предприятии

Эти основные факторы могут быть детализированы. Примером может служить анализ показателей финансовой устойчивости с целью определения степени риска финансовых средств. Метод экспертных оценок основан на анкетировании специалистов-экспертов. Анкеты статистически обрабатываются в пользу того или иного решения поставленной аналитической задачи. Для получения наиболее качественного суждения к участию в экспертизе привлекаются специалисты, имеющие высокий профессиональный уровень и большой практический опыт в области поставленной проблемы, обладающие способностью к адекватному отображению тенденций развития, интересующиеся поставленной проблемой.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Методы оценки эффективности инвестиции

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта выше. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Увеличение проектов и затрат на ремонт Нестабильность качества сырья Уменьшение объемов производства и материалов из-за переналадки оборудования, снижения качества продукта Новизна технологий Увеличение затрат на освоение, снижение объемов производства Недостаточная надежность технологий и оборудования Увеличение аварийности Невозможность покрытия пикового спроса, потери производства при авариях Вероятность залповых выбросов Выбросы в атмосферу и сбросы в воду Затраты на очистное оборудование Увеличение затрат на очистные сооружения и экологическую экспертизу проекта Вредность производства Складирование отходов Удорожание себестоимости В деятельности предприятий ограничиваются упрощенными подходами, оценивают риск по одному или нескольким показателям, позволяющим судить о приемлемости риска.

Рассмотрим финансовый риск, его виды кредитный, рыночный, операционный и риск ликвидности , современные методы его оценки и анализа и формулы расчета. Финансовый риск предприятия. Финансовые риски являются базовыми при влиянии на результат финансово-хозяйственной деятельности предприятия. И для того чтобы предприятие могло снизить негативное влияние финансовых рисков разрабатываются методы оценки и управления его размером.

Риски предприятия: методы оценки, анализ и управление

Увеличение проектов и затрат на ремонт Нестабильность качества сырья Уменьшение объемов производства и материалов из-за переналадки оборудования, снижения качества продукта Новизна технологий Увеличение затрат на освоение, снижение объемов производства Недостаточная надежность технологий и оборудования Увеличение аварийности Невозможность покрытия пикового спроса, потери производства при авариях Вероятность залповых выбросов Выбросы в атмосферу и сбросы в воду Затраты на очистное оборудование Увеличение затрат на очистные сооружения и экологическую экспертизу проекта Вредность производства Складирование отходов Удорожание себестоимости В деятельности предприятий ограничиваются упрощенными подходами, оценивают риск по одному или нескольким показателям, позволяющим судить о приемлемости риска.

Риск — вероятностная категория. В зависимости от величины потерь возникающих в процессе производства и реализации продукции могут быть выделены зоны риска рис. Зона, в которой потери не ожидаются, называется безрисковой зоной. Ей соответствуют нулевые потери, предприятие получает прибыль. Зона допустимого риска — область, в которой потери меньше ожидаемой прибыли. При таких потерях данный вид предпринимательской деятельности сохраняет свою целесообразность. Зона критического риска.

Она характеризуется величиной потерь, превышающих величину ожидаемой прибыли, но в пределах расчетной выручки. В данном случае предприятие несет убытки в размере всех затрат. Зона катастрофического риска — характеризуется величиной потерь соизмеримой с размером имущества предприятия. Катастрофический риск способен привести к краху, банкротству предприятия. Для каждого абсолютного или относительного значения величины возможных потерь необходимо было бы установить соответствующую вероятность возникновения такой величины потерь.

Как уже отмечалось, применительно к предпринимательству эта задача очень сложная. Поэтому пользуются упрощенными подходами, с использованием различного рода допущений. Сегодня предполагается использовать кривую распределения вероятностей возможных потерь прибыли, которую называют кривой риска рис.

Вероятности определенных уровней потерь являются важными показателями, позволяющими высказать суждение об ожидаемом риске и его приемлемости для предприятия. В процессе планирования важно определить не столько вероятность определенного уровня потерь, сколько вероятность того, что потери не превысят определенного уровня предельных значений вероятностей возникновения допустимого, критического и катастрофического риска.

Эти показатели характеризуют надежность плана. Величину их должна устанавливать и рекомендовать прикладная теория предпринимательского риска. Это означает, что не следует принимать решение, если в 10 случаях из ста можно потерять прибыль, в одном случае из ста потерять выручку и хотя бы в одном случае из тысячи потерять имущество.

Методы оценки рисков

Скачать электронную версию Библиографическое описание: Вяцкова Н. Санкт-Петербург, декабрь г. Продемонстрирована методика определения и оценки совокупного риска предприятия инвестиционно-строительного комплекса в современных условиях хозяйствования. Определено влияние совокупного риска на результаты деятельности предприятия и рассчитаны пределы их возможных отклонений в граничных точках областей риска. Практическое применение данной методики позволяет определить и оценить уровень совокупного риска, выявить и спрогнозировать закономерности его влияния на результирующие показатели, и на основе полученных выводов скорректировать эффективность деятельности предприятия в целом.

Поставить на карту: классификация и оценка рисков

Скачать программу ФинЭкАнализ Методы оценки рисков 1. Статистические методы. Суть статистических методов оценки риска заключается в определении вероятности возникновения потерь на основе статистических данных предшествующего периода и установлении области зоны риска, коэффициента риска и т. Достоинства статистических методов - возможность анализировать и оценивать различные варианты развития событий и учитывать разные факторы рисков в рамках одного подхода. Недостатком этих методов считается необходимость использования в них вероятностных характеристик. Метод оценки вероятности исполнения дает упрощенную статистическую оценку вероятности исполнения какого — либо решения путем расчета доли выполненных и невыполненных решений в общей сумме принятых решений. Метод анализа вероятностных распределений потоков платежей позволяет при известном распределении вероятностей для каждого элемента потока платежей оценить возможные отклонения стоимостей потоков платежей от ожидаемых. Поток с наименьшей вариацией считается менее рисковым. Деревья решений обычно используются для анализа рисков событий, имеющих обозримое или разумное число вариантов развития. Имитационное моделирование один из мощнейших методов анализа экономической системы; в общем случае под ним понимается процесс проведения на ЭВМ экспериментов с математическими моделями сложных систем реального мира.

Для оценки риска промышленного предприятия нами была разработана методика определения наиболее значимых факторов риска.

Финансовый риск предприятия. Классификация. Методы и формулы оценки

Все указанные выше виды потерь достаточно очевидны. Стоимостные потери несут в себе прямую финансовую угрозу компании в форме падения доходов, незапланированных платежей налогов, штрафов, пени и иных неустоек , непосредственного денежного ущерба, утраты ценных бумаг и т. На предприятии могут возникнуть и специальные потери, среди которых различают ущерб экологии и окружающей среде, потерю имиджа, престижа компании и его руководства, ущерб здоровью сотрудников. Классификация возможных предпринимательских потерь представлена на схеме далее. Классификация форм и видов предпринимательских потерь Представленная выше классификация охватывает практически все возможные виды рисков неблагоприятных событий, которые могут возникнуть в любой организации.

Вы точно человек?

Если за основу брать период появления, то риски делятся на: ретроспективные, текущие, перспективные. Причем исследование ретроспективных рисков, их особенностей и средств для минимизации рисков позволяет проецировать эту информацию на текущие и перспективные риски. Обстоятельства появления предполагают такую классификацию рисков: Политические риски. Таковыми считаются те, что зависят от неоптимальной экономической ситуации в рамках организации или государства. Чаще всего предприятия сталкиваются с дисбалансом в области конъюнктуры рынка, сложностями своевременного выполнения платежных обязательств, с переменами уровня управления. Особенности учета рисков позволяют сделать такую комбинацию: Внешние риски. Здесь во внимание стоит принимать достаточно много обстоятельств — экономических, политических, социальных и многих других. Внутренние риски. Появление таких рисков объясняется особенностями работы самой компании и ее контактной аудитории.

Оценка риска

Деловая активность. Каждое предприятие должно сформировать целевые нормативные значения этих показателей. Под ликвидностью мы рассматриваем способность актива превращаться в денежные средства, и мерой этого служит время. Следовательно, ликвидность актива — это скорость превращения актива в денежные средства без существенной потери стоимости. Тогда, что собой представляет платежеспособность? В ряде литературных источников к ней приравнивают показатель абсолютной ликвидности, которая рассчитывается как отношение наиболее ликвидных активов к текущим пассивам. Но даже для таких активов требуется время для превращения их в деньги. Поэтому платежеспособность — это способность компании удовлетворять в любой момент времени предъявляемые к ней требования по исполнению принятых финансовых обязательств. Неплатежеспособность является свидетельством риска банкротства. Этот и другие критерии несостоятельности бизнеса исследуются в ходе диагностики структуры основных финансовых отчетов.

Среди них следует особо выделить три: статистический способ, метод экспертных оценок, аналитический способ.

Процесс измерения рисков предприятия

Ri— конкретное значение возможных вариантов ожидаемого дохода по рассматриваемой финансовой операции; R — среднее ожидаемое значение дохода по рассматриваемой финансовой операции; где С — Среднеквадратическое стандартное отклонение; Rj — конкретное значение возможных вариантов ожидаемого дохода по рассматриваемой финансовой операции; Pj — возможная частота вероятность получения отдельных вариантов ожидаемого дохода по финансовой операции п — число наблюдений. Этот показатель является одним из наиболее распространенных при оценке уровня индивидуального финансового риска, так же как и дисперсия определяющий степень колеблемости и построенный на ее основе. Он рассчитывается по следующей формуле: R — среднее ожидаемое значение дохода по рассматриваемой финансовой операции; P — возможная частота вероятность получения отдельных вариантов ожидаемого дохода по финансовой операции; п — число наблюдений. Он позволяет определить уровень риска, если показатели среднего ожидаемого дохода от осуществления финансовых операций различаются между собой. Расчет коэффициента вариации осуществляется по следующей формуле: где CV— коэффициент вариации; а — среднеквадратическое стандартное отклонение; R — среднее ожидаемое значение дохода по рассматриваемой финансовой операции. Он позволяет оценить индивидуальный или портфельный систематический финансовый риск по отношению к уровню риска финансового рынка в целом. Этот показатель используется обычно для оценки рисков инвестирования в отдельные ценные бумаги. Расчет этого показателя осуществляется по формуле: Кхсти где в — бета-коэффициент; К —степень корреляции между уровнем доходности по индивидуальному виду ценных бумаг или по их портфелю и средним уровнем доходности данной группы фондовых инструментов по рынку в целом; аи — среднеквадратическое стандартное отклонение доходности по индивидуальному виду ценных бумаг или по их портфелю в целом ; ар — среднеквадратическое стандартное отклонение доходности по фондовому рынку в целом.

Показатели и методы количественной оценки рисков

На основе качественного анализа и количественной оценки информационной базы рассмотреть возможности снижения, определить комплекс мероприятий по управлению рисками на предприятии. Методология —методологическую основу исследования составили теоретические положения и выводы, изложенные в научных и научно-методических трудах отечественных и зарубежных ученых по проблемам анализа и управления рисками компаний, количественных методов их оценки. В ходе реализации поставленной цели были использованы диалектический и системный методы экономических исследований: расчетно-аналитический, математико-статистический и др. Количественная оценка рисков выполнена на основе комбинации различных методов: статистического, расчетно-аналитического и метода экспертных оценок. Основные результаты работы могут быть использованы для разработки программы по управлению рисками на исследуемом предприятии, а также заинтересованными внешними и внутренними пользователями. Выводы —количественная оценка показала наличие умеренного риска потери ликвидности, снижения финансовой устойчивости. Незначительный уровень определен по риску неплатежеспособности. На основе анализа и оценки рисков, рекомендованы следующие методы управления: использование страховых инструментов для защиты интеллектуальной собственности, резервирование средств для покрытия непредвиденных расходов по видам затрат, лимитирование, хеджирование посредством заключения форвардных сделок. Риски воздействуют на все направления функционирования предприятия, в конечном итоге ухудшая его финансовое положение, производственные и сервисные характеристики, возможность погашать срочные платежи и другие аспекты. Эффективный риск-менеджмент современной компании основывается на своевременной оценке уровня рисков.

Новая методика оценки рисков деятельности предприятия

Показатели и методы оценки риска в планировании Риск — случайная категория и поэтому наиболее обоснованно с научных позиций характеризовать его как вероятность возникновения определенного уровня потерь. При всесторонней оценке риска следовало бы устанавливать для каждого абсолютного или относительного значения величины возможных потерь соответствующую вероятность возникновения такой величины. Построение кривой вероятностей или таблицы — исходная стадия оценки риска. Применительно к предпринимательству эта задача чрезвычайно сложна. Поэтому приходится ограничиваться упрощенными подходами, оценивать риск по одному или нескольким показателям, представляющим обобщенные характеристики, наиболее важные для суждения о приемлемости риска. Рассмотрим некоторые из главных показателей риска. С этой целью сначала выделим определенные области или зоны риска в зависимости от величины потерь, возникающих в процессе реализации проекта рис.

Использование отчетности для анализа и оценки рисков

Похожие презентации Показать еще Презентация на тему: " Методы анализа и оценки рисков. Определяется внешними обстоятельствами и одинаков для однотипных субъектов. Систематические риски подразделяются на риски, вызываемые: 1 непредсказуемыми мерами регулирования в сферах законодательства, ценообразования, нормативов, рыночных конъюнктур: 2 природными катастрофами и бедствиями риски форс-мажорных обстоятельств — непреодолимой силы ; 3 политическими изменениями; 4 преступлениями По выделяемому в учете и оценке бизнеса типу деятельности предприятия операционные инвестиционные риск вложений, селективный, временной, законодательных изменений, кредитный, ликвидности и пр. Систематические риски: Политический риск, который, как правило, связан с последствиями изменения политической ситуации в стране. К политическим рискам относят возможность политических потрясений, неясность и непредсказуемость экономической политики государства, возможность неблагоприятных изменений в законодательстве, геополитические риски, социально-демографические риски и др. Экономический риск может быть вызван возможностью значительных неблагоприятных изменений в экономической сфере страны. Основными факторами экономического риска, учитываемыми также и иностранными инвесторами при желании работать в определенной стране, являются масштабы экономики, реальные темпы экономического роста, ставки налогообложения, уровень инфляции, внешний долг, платежный баланс, ставка рефинансирования, доход на душу населения и др. Риск форс-мажорных обстоятельств определяет опасность воздействия на ход реализации проекта природных катаклизмов землетрясений, наводнений, засух и т. Методы оценки этого риска в данной работе не рассматриваются.

Полезное видео: Как провести оценку рисков
Комментарии 0
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Пока нет комментариев.

© 2018 r-ofd.ru